当前位置: 首页>行业 >

明微电子: 2022年内部控制评价报告|全球即时

来源: 证券之星 | 时间: 2023-04-07 23:23:11 |

公司代码:688699                            公司简称:明微电子

                深圳市明微电子股份有限公司


(资料图片)

深圳市明微电子股份有限公司全体股东:

  根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简称企业内部

控制规范体系),结合本公司(以下简称公司)内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项

监督的基础上,我们对公司2022年12月31日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。

一. 重要声明

  按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内

部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织

领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存

在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法

律责任。

  公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提

高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供

合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,

根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二. 内部控制评价结论

     □是 √否

  √有效 □无效

  根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内

部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保

持了有效的财务报告内部控制。

  □是 √否

  根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务

报告内部控制重大缺陷。

     □适用 √不适用

  自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论

的因素。

     √是 □否

     √是 □否

三. 内部控制评价工作情况

(一).     内部控制评价范围

     公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

     市明微电子股份有限公司、山东贞明半导体技术有限公司、铜陵碁明半导体技术有限公司和明微电

     子(香港)有限公司。

                    指标                  占比(%)

纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                    100

纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比                100

  公司治理与组织架构、募集资金使用、研究与开发、采购与付款、存货管理、销售与收款、固定资

产管理、人力资源、合同管理、货币资金、关联交易、信息披露等

     募集资金使用、研究与开发、存货管理、销售与收款、信息披露等

     在重大遗漏

□是 √否

     □是 √否

     无

(二).   内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

     公司依据企业内部控制规范体系及公司各项内部控制制度和流程,组织开展内部控制评价工作。

  □是 √否

  公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求,结合公司规

模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素,区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制,研究确

定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准,并与以前年度保持一致。

     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:

指标名称        重大缺陷定量标准         重要缺陷定量标准         一般缺陷定量标准

                          资产总额的 0.5%≤潜在错

资产总额    潜在错报金额≥资产总额的 2%                    潜在错报金额<资产总额的 0.5%

                          报金额<资产总额的 2%

                          营业收入的 1%≤潜在错报

营业收入    潜在错报金额≥营业收入的 3%                    潜在错报金额<营业收入的 1%

                           金额<营业收入的 3%

                          利润总额的 3%≤潜在错报

利润总额    潜在错报金额≥利润总额的 5%                    潜在错报金额<利润总额的 3%

                           金额<利润总额的 5%

说明:

  公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:

     缺陷性质                        定性标准

重大缺陷         1、公司内部控制无效;2、公司董事、监事和高级管理人员舞弊并给公司造成重大

             损失和不利影响;3、发现当期财务报告存在重大错报,但公司内部控制未能识别

             该错报;4、已经发现并报告给董事会和经理层的重大缺陷在合理的时间内未加以

             改正;5、公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。

重要缺陷         1、未依照公认会计准则选择和应用会计政策;2、未建立反舞弊程序和控制措施;

             应的补偿性控制;4、对于编制期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不

             能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标;5、内部控制重要缺陷或一般

             缺陷未得到整改。

一般缺陷         不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。

说明:

     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:

     指标名称     重大缺陷定量标准          重要缺陷定量标准         一般缺陷定量标准

                             资产总额的 0.5%≤损失金额<资   损失金额<资产总

            损失金额≥资产总额的 2%或

直接财产损失                       产总额的 2%或营业收入的 1%≤   额的 0.5%或损失金

             损失金额≥营业收入的 3%

                              损失金额<营业收入的 3%      额<营业收入的 1%

说明:

     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:

     缺陷性质                   定性标准

重大缺陷        1、公司决策程序不科学,导致重大决策失误,给公司造成重大财产损失;2、违反

            相关法规、公司规程或标准操作程序,且对公司定期报告披露造成重大负面影响;

            度系统性失效,造成按上述定量标准认定的重大损失;5、其他对公司负面影响重

            大的情形。

重要缺陷        1、公司决策程序不科学,导致出现一般失误;2、违反公司规程或标准操作程序,

            形成损失;3、出现较大安全生产、环保、产品(服务)事故;4、重要业务制度或

            系统存在缺陷;5、内部控制重要或一般缺陷未得到整改。

一般缺陷        不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。

说明:

(三).   内部控制缺陷认定及整改情况

  报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷

□是 √否

  报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷

□是 √否

     根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准,报告期内公司不存在财务报告内部控制一般缺陷。

     缺陷

□是 √否

     缺陷

□是 √否

  报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

□是 √否

  报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷

□是 √否

     根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准,报告期内公司不存在非财务报告内部控制一般缺陷。

     大缺陷

□是 √否

     要缺陷

□是 √否

四. 其他内部控制相关重大事项说明

□适用 √不适用

  √适用 □不适用

  报告期间,公司内部控制总体得到持续有效运行,按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在

所有重大和重要方面保持了有效的内部控制。 2023 年,随着公司内外部环境的变化和生产经营活动的

开展,公司将继续遵循企业内部控制规范体系的要求,并结合公司业务发展和管理需求,以风险管理为

导向,继续完善内部控制及相关管理制度,优化业务流程,规范内部控制制度执行,加强内控管理、有

效防范各类风险,促进公司高效、健康、可持续发展。

     □适用 √不适用

                                董事长(已经董事会授权) :王乐康

                                  深圳市明微电子股份有限公司

查看原文公告

关键词:

 

热文推荐

明微电子: 2022年内部控制评价报告|全球即时

明微电子:2022年内部控制评价报告

2023-04-07

北大深圳研究生好考吗(北京大学深圳研究生院不好考)

北大深圳研究生好考吗北京大学深圳研究生院不好考。北京大学深圳研究生院作为北京大学在国内唯一直属的异地办学实体,是北京大学医学部等各学

2023-04-07

持续小跌 聚合氯化铝后市行情仍偏弱 全球信息

据生意社商品行情分析系统,4月7日聚合氯化铝商品指数为99 19,较昨日下降了0 61点,较周期内最高点142 64点(2021-11-01)下降了30 46%

2023-04-07

环球观热点:巨大儿的定义_巨大儿指什么

1、巨大儿是指胎儿出生时体重超过4000克或超过8公斤,危险性较大,常导致难产,尤其是肩难产。2、胎头出来后,因为肩膀太

2023-04-07

【天天快播报】东方雨虹:李卫国所持0.3%股份质押展期

乐居财经邓如菲4月7日,东方雨虹(SZ002271)发布关于公司控股股东部分股份质押展期的公告。公告显示,东方雨虹近日接到公司控股股东、实际控制

2023-04-07

互动| 合盛硅业:已完整掌握SiC原料合成等全产业链核心工艺技术

合盛硅业(行情603260,诊股)在互动平台表示,目前子公司“合盛新材料”2万片宽禁带半导体碳化硅衬底及外延片产业化生产线项目已通过验收,并具

2023-04-07

焦点速讯:每个人心里,都装着不同色彩的“内蒙古印象”

碧绿、蔚蓝、洁白、金黄、火红……每个人心中的内蒙古,都有着不同的色彩。4月1日—4月11日,“内蒙古印象”摄影展在中国美术馆五层19—21号厅

2023-04-07

中国“拼经济”为世界经济注入暖流

中国全力“拼经济”正给世界经济注入暖流。近期,多家国际组织和机构认为中国经济加快恢复将带动区域乃至世界经济增长提速。世界银行认为,得

2023-04-07

【环球新要闻】当日快讯:大连轿车撞人致5死8伤逃逸案罪犯刘东被执行死刑

大连市中级人民法院消息,经最高人民法院核准,2023年4月7日,辽宁省大连市中级人民法院依照法定程序对罪犯刘东验明正身,押赴刑场,执行死刑

2023-04-07

乌鸡汤怎么炖最有营养_鸡汤怎么炖最有营养

1、  鸡肉质细嫩,蛋白质丰富,具有温中益气的功效,和香菇一起无论是做汤,还是红烧,均有食补的功效。如果用三黄鸡或是土鸡

2023-04-07

关于乳糜池的描述正确的是_乳糜池名词解释是什么

1、乳糜池是人体淋巴循环的一部分,收集肠干,左右腰干的淋巴,注入到胸导管中,再注入左静脉角,汇入血液中。2、乳糜池的生理

2023-04-07

漫天黄沙中的奋斗-聚看点

中国一冶科工积极深耕南疆建设,先后承接和田市物流产业园及伊里其棚户改造项目,当地员工不畏困难,积极投身边疆建设。一冶科工承建的和田市

2023-04-07

曝周杰伦被赌博输掉一亿台币!

曝周杰伦被赌博输掉一亿台币!,赌博,台币,赌场,周杰伦,演唱会,填词人,古典乐,金曲奖,华语音乐

2023-04-07

手机怎么设置路由器密码 感兴趣的朋友来看看吧-全球新视野

手机设置路由器密码方法:1、首先用手机搜索连接需要设置的Wifi;2、打开浏览器,然后输入路由器的IP地址;再输入管理员密码;3、登录路由器管

2023-04-07

保加利亚议会选举结果揭晓_天天快资讯

新华社索非亚4月6日电(记者林浩)保加利亚中央选举委员会6日公布国民议会选举结果,前执政党保加利亚公民党所在政党联盟获得

2023-04-07

快看点丨收音机949在线收听频道_收音机频道列表大全

1、现在虽然收音机的使用并不如从前,甚至很多人都不会听收音机,但是还是有一小部分人执着的收听着收音机的节目,今天小编就为

2023-04-07

宝宝反复发烧是怎么回事手脚冰凉_宝宝反复发烧是怎么回事 速递

1、宝宝反复发烧,家长很纠结。2、因为我们临床上确实有这种孩子,15天烧一次,一个月烧一次,所以总要去医院烧一年。3、父

2023-04-07

沃尔沃除了安全性能好,还有亮点吗?

现如今人们对汽车的要求越来越高,在要求颜值、动力、空间等的同时,对安全方面的要求也是逐渐提升,说到安全性能比较好的汽车,很多人可能第

2023-04-06

日本陆上自卫队幕僚长证实:第8师团长所乘直升机失事-每日热点

【环球网报道】据共同社最新消息,日本陆上自卫队幕僚长森下泰臣6日在发布会上表示,根据现场的迹象,自卫队判断此前在宫古岛附

2023-04-06

4月6日华宝安享混合净值下跌0.08%_快播

4月6日,截至收盘,华宝安享混合(011376)较前一交易日净值下跌0 08%,跑输上证指数,单位净值为1 03,累计净值为1 0285。华宝安享混合基金成

2023-04-06

资讯

天津津门虎队教练于根伟:机会来了要冷静

天津津门虎队明天将迎来中超联赛第五轮比赛,未尝一胜的现实也让全队上下倍感压力。昨天,主教练于根伟在谈及全队问题时表示:球员们在完成

2022-06-20     
北京推出14条秋游文化线路

金秋时节,北京市文化和旅游局以赏银杏品文化为主题,推出14条“叶落的季节——漫步北京赏银杏品文化主题线路”,邀市民和游客以步行、骑行

2021-10-27     
基因编辑发力 培育高质量人源化供体猪

此次人体试验,仅仅验证了基因编辑猪克服异种器官移植的超急性排斥反应,还需解决延迟性排斥反应、消耗性血栓等问题。但通过这次试验,能更

2021-10-27     
中国经济高质量发展步伐稳健 长期向好基本面未变

在全球疫情走势和经济走势趋于复杂的背景下,中国经济巨轮将驶向何方,举世关注。2020年10月26日至29日,党的十九届五中全会在京举行,明确

2021-10-27     
南美解放者杯决赛允许近4.5万观众入场

南美洲足联主席多明格斯25日与今年解放者杯决赛对阵的两支俱乐部负责人会晤,宣布决赛现场观众人数增加到球场容量的75%,即近4 5万人。今年

2021-10-27     
22年从警生涯 面对荣誉他说不要给我报功

9月24日,时任安徽省安庆市公安局迎江分局刑警大队大要案中队中队长周磊因在工作中激烈搏斗引发心源性猝死,倒在了工作岗位上,经医院抢救

2021-10-27